“연금저축이랑 IRP만 잘 채우면 연말정산 환급 꽤 나온다던데… 진짜일까요?” 네, 진짜예요. 2025년에 하는 2024년 귀속 연말정산 기준으로 보면 연금저축·IRP만 잘 활용해도 연말정산 연금저축 IRP 세액공제 최대 115만원은 기본, 많게는 140만 원대까지도 노려볼 수 있거든요.
연말정산 연금저축 IRP 세액공제 최대 115만원 받는 방법 꼭 보세요!
1. 연금저축·IRP 세액공제 구조 한눈에 보기
먼저 “얼마까지, 몇 %”를 돌려받을 수 있는지부터 정리해볼게요.
| 구분 | 세액공제 대상 납입한도 | 공제율 (지방세 포함) | 최대 세액공제액 |
|---|---|---|---|
| 총급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 이하) | 연금저축 단독: 600만 원 연금저축+IRP 합산: 900만 원 | 16.5% (소득세 15% + 지방세 1.5%) | 700만 원 납입 시 약 115.5만 원 900만 원 납입 시 약 148.5만 원 |
| 총급여 5,500만 원 초과 | 연금저축+IRP 합산 900만 원 | 13.2% (소득세 12% + 지방세 1.2%) | 700만 원 납입 시 약 92.4만 원 900만 원 납입 시 약 118.8만 원 |
그래서 요약하면, 연 700만 원만 채워도 “115만 원대” 세액공제가 가능하고, 연 900만 원까지 꽉 채우면 최대 148만 원대까지도 노려볼 수 있다는 거예요.
2. 연금저축 vs IRP, 한도와 역할 정리
1) 기본 한도 구조
- 연금저축
- 세액공제 대상 납입한도: 연 600만 원
- 펀드·ETF 등 공격적인 투자 비중을 높이기 좋음
- IRP보다 중도 인출 제약이 덜한 편
- IRP(개인형 퇴직연금)
- 연금저축과 합산해 연 900만 원까지 세액공제 가능
- 연금저축 600만 원을 채웠다면, 추가 300만 원은 IRP에 넣어야 900만 원까지 확대
- 안정적인 자산 + 일부 위험자산을 섞어서 노후자금 통합 관리 용도
- 납입 한도
- 연금저축+IRP 합산 실제 납입은 연 1,800만 원까지 가능
- 하지만 세액공제는 그중 900만 원까지만이라는 점이 포인트
2) 누구에게 어떤 계좌가 유리할까?
- 투자 성향이 적극적 → 연금저축 비중 ↑ (펀드·ETF 100%까지 가능)
- 세액공제 한도 극대화가 목표 → 연금저축 600만 + IRP 300만 조합 고려
- 퇴직금도 같이 굴리고 싶다 → IRP에서 퇴직금+개인 납입금 같이 운용
3. 최대 115만~148만 원 받는 실전 납입 조합
1) 대표 시나리오 3가지
| 케이스 | 총급여 | 연금저축 납입 | IRP 납입 | 세액공제 대상 합계 | 예상 세액공제액 |
|---|---|---|---|---|---|
| A (“115만 원대” 목표) | 5,000만 원 | 400만 원 | 300만 원 | 700만 원 | 700만 × 16.5% ≒ 115.5만 원 |
| B (한도 풀 활용) | 5,000만 원 | 600만 원 | 300만 원 | 900만 원 | 900만 × 16.5% ≒ 148.5만 원 |
| C (고소득자) | 8,000만 원 | 600만 원 | 300만 원 | 900만 원 | 900만 × 13.2% ≒ 118.8만 원 |
그래서 기사나 광고에서 흔히 말하는 “연금계좌로 115만 원 돌려받는 법”은 A처럼 연 700만 원 정도만 채워도 충분히 가능한 그림이라고 보시면 돼요.
2) 월 얼마씩 넣어야 할까?
- A 시나리오(700만 원) → 월 약 58만 원 (연금저축 33만 + IRP 25만 느낌)
- B 시나리오(900만 원) → 월 약 75만 원 (연금저축 50만 + IRP 25만 등 조합)
- 여유가 없다면, 연초에 무리하지 말고 상반기·하반기 분할 납입도 충분히 방법이에요.
4. 공제 받으려면 “언제까지·어디에” 넣어야 할까?
1) 납입 시점·계좌 확인
- 해당 연도 1월 1일 ~ 12월 31일 사이에 입금된 금액만 연말정산 대상
- 연말 “막차”로 넣을 거라면, 12월 말 영업일 기준으로 입금 처리되는지 꼭 확인
- 연금저축·IRP를 여러 금융사에 나눠서 가지고 있다면, 합산 금액이 900만 원을 넘는지 항상 체크
2) 중도해지·중도인출 주의
- 55세 이전에 중도해지하거나, 연금수령요건을 못 채우고 인출하면 그동안 받은 세액공제에 대해 추징(기타소득세 16.5%)이 나올 수 있어요.
- “언제 쓸지 모르는 돈”은 연금계좌 대신 일반 투자계좌에 두는 게 마음 편합니다.
5. 연말정산에서 제대로 공제됐는지 확인하는 법
1) 홈택스·회사에서 자동 반영되는 부분
- 연말정산 간소화 서비스 → 연금저축/퇴직연금 항목에서 납입 내역 조회
- 회사 전산 연동이 잘 되어 있으면, 금액·공제율이 자동으로 신고서에 반영
2) 꼭 한 번 더 눌러볼 메뉴
- 국세청 홈택스 > 민원증명 > 연금보험료 등 소득·세액공제 확인서
- 지금까지 연금계좌에 얼마나 넣었고, 얼마까지 공제받았는지 한눈에 나옴
- 이전에 세액공제 못 받은 납입액이 있으면, 다음 해에 한도 여유분으로 돌려 사용하는 전략도 가능
3) 최종 체크리스트
- □ 연금저축+IRP 합산 세액공제 대상 납입액이 900만 원 이내인지
- □ 내 소득 구간에 맞는 공제율(16.5% / 13.2%)이 제대로 적용됐는지
- □ 중도해지·인출한 금액이 있는 경우, 추징세 반영 여부는 없는지
더 자세히 볼 수 있는 링크
결론
정리해보면 연말정산 연금저축·IRP 공제 최대 115만 원 받는 방법은 ① 연금계좌 세액공제 한도(연 900만 원) 이해하고, ② 연금저축 400~600만 + IRP 300만 조합으로 최소 700만 원은 채우기, ③ 내 총급여 구간에 맞는 공제율(16.5%·13.2%) 체크 이 세 가지예요.
내 생각엔, 연금저축·IRP는 “노후 준비 + 연말정산 환급”을 동시에 잡을 수 있는 거의 유일한 계좌거든요. 올해는 홈택스 들어가서 내 연금계좌 납입액 한 번 확인해보고, “700만 원은 채워서 115만 원대 세액공제”를 하나의 작은 목표로 잡아보면 어떨까요? 지금 조금만 신경 쓰면, 55세 이후의 나와 올해의 내가 둘 다 고마워할 거예요 🙂
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