“우리 회사… 연말정산을 아예 안 해준다는데요?” “알바·소기업이라 그냥 각자 알아서 하래요…” 요즘 이런 고민 하시는 분들 꽤 많더라구요 😅 걱정 마세요. 회사가 연말정산을 안 해줘도, 내가 직접 신고해서 환급 받는 방법이 분명히 있습니다.
오늘은 2025년 기준으로 연말정산 회사에서 안해줄 때 근로자가 직접 자진신고(종합소득세 신고)하는 방법을 “언제, 누가, 어떻게” 해야 하는지 단계별로 정리해볼게요!
연말정산 회사에서 안해줄 때 자진신고하는 방법!
1. 회사가 연말정산 안 해주면, 결론은 ‘5월에 내가 종합소득세로 정산’
1) 기본 개념 한 줄 정리
- 연말정산 = 회사가 대신 해주는 종합소득세 신고라고 이해하시면 편해요.
- 그래서 회사가 안 해주면, 근로자 본인이 5월에 직접 종합소득세(자진신고)를 해야 세금 정산이 끝납니다.
- 기간은 보통 매년 5월 한 달 (2025년 신고는 6월 2일까지)로 운영돼요.
2) 이런 경우에 “직접 신고” 대상이 돼요
| 상황 | 회사 연말정산 | 직접 신고 필요? |
|---|---|---|
| 정상 직장 + 회사가 연말정산 완료 | 연말정산 O | 다른 소득 없으면 종소세 신고 X |
| 연중 근무했는데 회사가 연말정산 자체를 안 함 | 연말정산 X | 5월 종합소득세 신고 필수 |
| 회사 폐업·도산 등으로 연말정산 불가 | 연말정산 X | 본인이 홈택스로 직접 신고 |
| 해외법인·비정상 업체 등에서 급여만 받고 원천징수·연말정산 없음 | 연말정산 X | 근로소득 자진신고 필요 |
한 마디로, “연말정산을 안 했다”면 그 해 소득에 대해서는 5월에 내가 직접 세무서/홈택스에 신고한다고 기억해 두시면 됩니다.
2. 먼저 확인할 것 : 정말 “연말정산 미실시”가 맞는지
1) 홈택스에서 내 급여·연말정산 기록 확인
- 홈택스 접속 후
- 로그인 → My홈택스 → 연말정산·지급명세서 > 지급명세서 제출내역 조회
- 여기서 회사에서 신고한 급여·원천징수 내역이 보이는지 확인
- 연말정산을 했다면, 근로소득원천징수영수증에 “연말정산” 표시와 공제내역이 찍혀 있어요.
2) 회사에 한 번 더 물어볼 것
- “올해 연말정산 신고는 회사에서 전혀 안 하나요?”
- “근로소득원천징수영수증은 언제, 어떻게 받을 수 있나요?”
- 원천징수의무가 있는 회사라면 최소한 연간 급여·세금 내역이 정리된 영수증은 꼭 받아두셔야 합니다.
3. 회사가 안 해줄 때, 내가 직접 신고하기 위한 준비물
1) 필수 서류·자료
- 근로소득원천징수영수증 (회사에서 발급 요청)
- 혹시 회사가 안 준다면
- 홈택스 > 지급명세서 제출내역에서 회사 신고내역 확인
- 그래도 없으면, 급여명세서·통장입금내역·근로계약서 등 별도 자료 확보
- 연말정산 간소화 자료 (홈택스)
- 의료비, 교육비, 보험료, 카드사용액, 주택자금, 연금저축, 기부금 등
- PDF로 내려받거나 신고 화면에서 바로 불러오기 가능
- 환급받을 계좌 (본인 명의 계좌)
2) 회사가 지급명세서를 안 냈을 가능성도 있을 때
- 소규모·문제 있는 회사의 경우, 아예 국세청에 급여 신고를 안 했을 수도 있어요.
- 이 경우에도 근로자가
- 급여 수령 내역을 바탕으로 스스로 근로소득을 신고할 수 있습니다.
- 필요 시 세무서 방문·전화로 상세 상담을 받는 것도 방법이에요.
4. 홈택스에서 직접 신고하는 실제 절차 (근로소득자 자진신고)
1) 신고 흐름 요약
- 신고 기간: 보통 매년 5월 1일~31일 (연도별로 마감일 1~2일 차이 날 수 있음)
- 방법: 홈택스(PC) / 손택스(모바일) / 세무서 방문 중 선택
2) 홈택스 신고 단계별 정리
| 단계 | 메뉴·내용 | 체크포인트 |
|---|---|---|
| 1단계 | 홈택스 접속 → 로그인 → 세금신고 > 종합소득세 신고 | 신고 유형에서 정기신고 선택 |
| 2단계 | 근로소득자 신고서 또는 종합소득세 일반 신고서 선택 | 근로소득만 있으면 간편 신고서 선택 가능 |
| 3단계 | 소득 내역 불러오기 – 지급명세서 자동 조회 | 회사에서 신고한 급여·원천징수세액이 자동으로 채워지는지 확인 |
| 4단계 | 소득공제·세액공제 입력 – 연말정산 간소화 자료 불러오기 | 의료비·교육비·보험료·카드·주택·연금·기부금 누락 여부 체크 |
| 5단계 | 계산 결과 확인 – 환급/추가납부 금액 자동 계산 | 환급일은 국세청 심사 후 계좌 입금 |
| 6단계 | 증빙파일 업로드 후 신고서 제출 → 지방소득세 연동 신고 | 월세·전세이자·기부금·소규모 영수증은 스캔/사진 파일 첨부 |
5. 가산세·리스크 줄이는 팁 (회사 대신 내가 신고할 때)
1) 신고 자체를 안 하면?
- 연말정산을 안 했고, 5월 종합소득세 신고도 안 하면 무신고 가산세·납부불성실 가산세가 붙을 수 있어요.
- 특히 다른 소득(프리랜서·사업·임대 등)이 있는 경우엔 국세청이 자료를 이미 다 가지고 있다고 생각하는 게 편합니다.
2) 스스로 신고하면 대부분 “가산세 줄이기” 쪽
- 5월 정기신고 기간 안에 자진신고하면, 추가 가산세 없이 정상 납부로 처리되는 구간이 많아요.
- 혹시 신고를 늦게 알았으면, 기한 후 신고·경정청구라도 해서 “아예 신고 안 한 상태”에서 벗어나는 게 훨씬 유리합니다.
6. 회사가 연말정산 안 해줄 때, 연초·연말에 해야 할 체크리스트
1) 연초에 할 일
- □ 회사가 연말정산을 공식적으로 안 한다고 안내했는지 확인
- □ 근로소득원천징수영수증 또는 급여명세서·입금내역 확보
- □ 홈택스에서 지급명세서 제출내역 조회해 회사 신고 여부 확인
- □ 연간 공제자료(의료비·교육비·월세·연금저축·기부금 등) 정리
2) 5월 전까지 준비할 것
- □ 홈택스 연말정산 간소화에서 PDF 자료 미리 내려받기
- □ 간소화에 안 뜨는 영수증(월세, 일부 기부금, 소액 의료비 등)은 별도 파일로 보관
- □ 환급받을 계좌 정보(본인 명의) 확인
- □ 신고가 복잡하면 세무사 상담·세무서 도움 서비스 활용 검토
더 자세히 볼 수 있는 링크
- 국세청 종합소득세 신고 안내(연말정산을 안 한 근로자 신고 의무)
- 2025년 종합소득세 신고 방법·홈택스 전자신고 절차(KB금융)
- 연말정산 안 했을 때 해결법 & 5월 신고 가이드(삼쩜삼)
결론
정리해보면 연말정산을 회사에서 안 해줄 때라고 해서 환급이 날아가는 건 아니고, 세금 정산 주체가 “회사 → 나”로 바뀌는 것뿐이에요.
① 홈택스에서 회사 신고 여부·급여 내역 확인하고, ② 근로소득원천징수영수증 + 간소화 자료 + 추가 영수증만 잘 모아두셨다가, ③ 5월 종합소득세 신고로 직접 정산하면 됩니다.
솔직히 처음엔 좀 귀찮고 낯설 수 있지만, 한 번만 해보면 “아, 회사가 대신해주던 걸 내가 그냥 홈택스에서 하는 거구나” 감이 확 와요. 올해 회사가 연말정산을 안 해준다 싶으면, 오히려 내가 유리한 공제 구조로 다시 설계할 기회라고 생각해 보세요. 세금도 내가 벌어온 돈이니까, 끝까지 내가 챙기는 걸로 가요 🙂
@ 참고하세요~
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